流动资金包括哪些东西？营运资金有什么作用？

流动资金包括哪些东西?

流动资金是指企业流动资金情况。流动资金是流动【dòng】资【zī】产的【de】表现【xiàn】形式【shì】，即企业可【kě】以在【zài】一年【nián】内【nèi】或【huò】者超过一年的一个生产周期内【nèi】变【biàn】现或者耗用的资【zī】产【chǎn】合【hé】计。广义的流动资金指企业全部的流动资产，包括现金、存货(材料、在制品、及成品【pǐn】)、应收账款、有【yǒu】价证券、预付【fù】款等项目。

流动资金有【yǒu】两种定义：广【guǎng】义的【de】流动资【zī】金。指【zhǐ】企业全部的流动资产，包【bāo】括现金、 存【cún】货(材料、在【zài】制品、及成品)、应【yīng】收账款、有价证券【quàn】、预付款等项目。以上【shàng】项目皆【jiē】属【shǔ】业务经营所必需，故【gù】流动资金有【yǒu】一【yī】通俗名称【chēng】，称为营业周【zhōu】转资金。 狭义的流动资金=流动资产-流动【dòng】负债。

营运资金有什么作用?

营运【yùn】资金对企【qǐ】业的生产发展至【zhì】关重【chóng】要。在经【jīng】营【yíng】过程中，企业需要花【huā】费大量【liàng】资金周【zhōu】转，提高生【shēng】产效率，不定期奖励劳动【dòng】力等。一个企业拥有大【dà】量的营运资金是相当【dāng】可观的，这意【yì】味着【zhe】它可以凭借其【qí】强大【dà】的营运资金在一些决策和风险应【yīng】对方【fāng】面占据【jù】很大【dà】的优势。营运资【zī】金还敦促企业财务部门如何掌握和利【lì】用【yòng】这些资金【jīn】进行合理投资，加快资金【jīn】流通和运营，提高资金利用率，及时【shí】规避风险【xiǎn】。营运【yùn】资金【jīn】越多，可能更【gèng】有利【lì】于企业【yè】的【de】发展，但也有大量的营运资金导致大【dà】规模投资，最【zuì】终【zhōng】资本流动【dòng】中断，全面崩溃。总之，合理规划和使【shǐ】用营【yíng】运【yùn】资金是企业发展【zhǎn】的关键。