中国式ESG | 保险：高筑绿色保护屏障-全球快看

“数罟不入【rù】洿池【chí】，鱼【yú】鳖不【bú】可胜食也；斧斤以时入山林，材木【mù】不可胜用也【yě】。”早在数千年前【qián】，古人就阐述了【le】取之有【yǒu】时、用【yòng】之有度的“价值观”。如今，走可持【chí】续发展【zhǎn】之路成【chéng】为了全球共识，实现环境和社会效益并【bìng】重【chóng】被摆在更加重要【yào】的位置【zhì】。

【资料图】

从投资偏好【hǎo】到产品保障【zhàng】、再【zài】到经营管【guǎn】理，包括金【jīn】融业【yè】在内的多领域积极【jí】践行ESG理念推动可持续发展。作为【wéi】集风险管理者【zhě】、风险承受者与主要【yào】投资者于一【yī】身【shēn】的保【bǎo】险业，参与ESG治理【lǐ】的积极性【xìng】正不断【duàn】提升，ESG初具成效【xiào】。

保险业点“绿”成金，不仅在【zài】资产管理【lǐ】和自有投资中纷纷考虑ESG因素【sù】，开【kāi】展绿色投资，还创新研【yán】发绿色保险产品，筑起绿色保护【hù】屏障。此【cǐ】外【wài】，在社会责【zé】任层面，保险业服务国【guó】家发展大局【jú】，大力发展普惠保险【xiǎn】。更值得【dé】一提的是，大型【xíng】险企【qǐ】陆续搭建了【le】ESG管【guǎn】理框架，建立ESG治理【lǐ】体系，并且【qiě】探索ESG管理数字化应用。保险业推进【jìn】的诸多【duō】举措，释放了践行ESG理念【niàn】虽【suī】“路长且艰”，但势在必【bì】行的积极信【xìn】号。

环境：规模超万亿，险企投资“绿”意正浓

保险资金长【zhǎng】期【qī】性、避险性以及社会【huì】价值属【shǔ】性等特性与ESG投资【zī】理念天【tiān】然【rán】适配，两者互【hù】为需求【qiú】，相互驱动。

环保、节能【néng】、新能源【yuán】……近些年保险业ESG投资产品数量【liàng】和类型【xíng】不断【duàn】丰富【fù】，投资项目更是触及至【zhì】各个领域。此外，保险业也在通过ESG策略【luè】或融入ESG理念【niàn】的【de】方式发起设【shè】立股权【quán】投资计划、参与私【sī】募基金和【hé】产业基金【jīn】、投【tóu】资绿色信托产品【pǐn】、购买绿色【sè】债券等，为低碳转【zhuǎn】型【xíng】提供融资支【zhī】持，险资绿色投资【zī】规模逐步扩大。

不同类型保【bǎo】险机构对多重ESG投资策略组合和资产配【pèi】置也各【gè】有侧【cè】重。比如，新华保【bǎo】险将【jiāng】ESG全面【miàn】纳入宏观【guān】场【chǎng】景动态【tài】分析、宏观大类【lèi】资产【chǎn】配置决【jué】策体系；国【guó】任保险【xiǎn】则加大【dà】绿色投资规模、大力开【kāi】展绿色融资，通过股权投资、债权投资、股【gǔ】票投资等多元投资方式促进【jìn】绿【lǜ】色金融发展。

保险资金持续加大【dà】ESG投资的【de】同时，投资“双碳”及绿【lǜ】色行业【yè】的资金【jīn】持续增长。截【jié】至2022年末，保险资金投向碳中和【hé】、碳【tàn】达峰等绿色产业超过1万亿元【yuán】，投向制【zhì】造业、战略【luè】性新兴产业【yè】领【lǐng】域超过【guò】4万【wàn】亿元。

“考虑到保险资产【chǎn】的优质特性，能更好【hǎo】体【tǐ】现保险资金长久期优势【shì】，保险资金以【yǐ】ESG投资【zī】理念为引领【lǐng】，也会为碳达峰实【shí】施为【wéi】绿色产业引入金融活水，有利于支【zhī】持实体经【jīng】济的发【fā】展；反过来看【kàn】，也为险企【qǐ】发展转型提【tí】供历史机【jī】遇。”对外经济贸易【yì】大学保【bǎo】险学院副院【yuàn】长【zhǎng】谢远涛表【biǎo】示【shì】。

在产品端，围绕【rào】践【jiàn】行【háng】ESG理【lǐ】念，险企的【de】探索也更为精细化，从陆地到海洋，“绿色保险【xiǎn】”越来越多地走【zǒu】进公众【zhòng】视野。比【bǐ】如，海洋【yáng】碳汇保险在长海【hǎi】县【xiàn】落【luò】地【dì】，这【zhè】片海里的海带、贝藻类第一【yī】次有了保险【xiǎn】保障。据了解，2022年12月，平安产险首单海洋碳【tàn】汇指数【shù】保险在大连市长海县【xiàn】落【luò】地，为当地13.3亩海带、贝【bèi】藻【zǎo】类上了保险，总保额达【dá】40万元。

当前，险企围【wéi】绕“可持续”“绿【lǜ】色”领域，创新研发风险【xiǎn】保【bǎo】障产品和服务【wù】，主要【yào】包括污【wū】染环境【jìng】风险保障【zhàng】类、绿【lǜ】色资源风险【xiǎn】保障类【lèi】、绿色产业风险保【bǎo】障类、绿色金融风险保障类、巨灾【zāi】/天气风险保障【zhàng】类等。据中国【guó】保险行业协会统计【jì】，2018-2020年【nián】，保险业累计为全社会提供了【le】45.03万亿【yì】元保【bǎo】额的绿色保险保障，支付赔【péi】款533.77亿元，发挥【huī】了【le】风险保【bǎo】障功效。

打造绿色保险产品、布局绿【lǜ】色投资，既【jì】是保险【xiǎn】公司顺应【yīng】监管【guǎn】的要求，也是保险公司乃至金融行业【yè】落【luò】实我国【guó】“双碳【tàn】”宣言的具体行动。基于此，在【zài】北京联合大学管理学院金融系教师杨【yáng】泽【zé】云看来，在当前我国经济社会环境下，全社【shè】会都认识到ESG理念【niàn】是未来的发展方向。因【yīn】此，保险公司打【dǎ】造绿色【sè】产品、布局绿色投资也【yě】是自【zì】身吸【xī】引人【rén】才【cái】、吸引客户并【bìng】塑造企业形象【xiàng】和【hé】品【pǐn】牌的方法和手段。

不过【guò】，险企负债端在ESG产品发【fā】行【háng】方面【miàn】历史经验还【hái】不足。在谢远涛看【kàn】来，比如绿【lǜ】色保险尚未成熟，产品服务创新力不足；缺乏风【fēng】险【xiǎn】防范政策【cè】与【yǔ】机制【zhì】，高效【xiào】发展难以为继；绿色保【bǎo】险【xiǎn】经营难度大，缺【quē】乏激励机制与措施；绿色保险涉及领域复杂，缺乏复合【hé】型人才【cái】。

“在我【wǒ】国【guó】‘3060’的‘双碳【tàn】’目标背景下，保险业需【xū】要积极拥【yōng】抱并促进经济和社会的可持续发展【zhǎn】转型。”普【pǔ】华永【yǒng】道【dào】中国金融【róng】业管理【lǐ】咨询合伙人周【zhōu】瑾表示【shì】，从【cóng】政府和监【jiān】管机构的角度【dù】，明确绿色保险【xiǎn】产品的标准【zhǔn】，并在【zài】政策上给予一定的鼓励措施，是推动【dòng】行【háng】业绿色转型非常重要的举措。

社会：服务“下沉”，普惠保险大放异彩

ESG理念不仅包【bāo】含绿色【sè】金融【róng】在内【nèi】的【de】可持续发展理论【lùn】，还包含企业社会责【zé】任理论。

当【dāng】前，大多数险【xiǎn】企【qǐ】通【tōng】过【guò】披露企业社【shè】会责任报【bào】告，从深耕保险主【zhǔ】业、服务【wù】发展大局、保障消费【fèi】者权益、人文【wén】关怀【huái】、响应乡村振兴、加强企业文化建设、发展【zhǎn】普惠金融等多个维【wéi】度公布社会责任年度成绩单【dān】。

普惠保险【xiǎn】成为不【bú】少险企践行社会责任【rèn】的标配【pèi】。几十元的保费，便能撬动数十万【wàn】元或超百万元的保障，近【jìn】年【nián】来受到【dào】不【bú】少市民【mín】青【qīng】睐的【de】“惠民保”便【biàn】是普惠保险发展的“代表选手”。

当前，普惠保【bǎo】险的保障范围【wéi】涵盖面【miàn】较广，包【bāo】括养【yǎng】老、医疗【liáo】，甚至农业等多个领域。以国寿寿【shòu】险为例，在开发具有普【pǔ】惠性质的保险层面，包【bāo】括大【dà】病保险、长期护【hù】理保【bǎo】险【xiǎn】、税延养老保【bǎo】险、专属商【shāng】业养老保险等。

数据显示，保险业在全国积极承办大【dà】病保险【xiǎn】业务，累计赔付超过6000万人【rén】次，参保群众【zhòng】大【dà】病报销比例【lì】平均提高了9-21个百分【fèn】点。此【cǐ】外【wài】，保障属【shǔ】性强的普通寿【shòu】险、健康险、意外险【xiǎn】的保费收入占比逐【zhú】年上升，从【cóng】2018年的54.5%上升至2022年【nián】的72.9%；2022年每1元保费对【duì】应【yīng】的【de】保障【zhàng】金【jīn】额为2924元，较2018年提高【gāo】了54%。

险【xiǎn】企同时也在投身“健康中国”建设，将保【bǎo】险服务【wù】链延伸至医疗、养老领域，打造覆盖客户全生命【mìng】周期的健【jiàn】康服务体系。如中国太保【bǎo】通过【guò】太保家园、太医管家等系【xì】列【liè】服务品牌，覆盖养老【lǎo】、未病、已病【bìng】和康复的全场景【jǐng】健康【kāng】养老服务【wù】体系。也有险企【qǐ】在抗【kàng】击疫情、体育赛事、应急救护领域深化保险服务，如中国人保为冬奥【ào】会【huì】奥【ào】运场馆【guǎn】正常运行【háng】、赛事活【huó】动提供了【le】保险保障。

从保险业践行【háng】社会【huì】责任的举措来【lái】看，保障员工的基本权益、保护消费者权益、做好【hǎo】投资者沟通工作也成【chéng】为一道【dào】必【bì】不【bú】可少【shǎo】的“硬菜”。而【ér】响应乡村振兴战【zhàn】略、贯彻新【xīn】发【fā】展理念、服务国家发展【zhǎn】大局也成为关键词。

改革创新是行业转【zhuǎn】型发【fā】展的原动力。除了深入【rù】推进【jìn】车【chē】险综合【hé】改革，开展专属商业养老保【bǎo】险试点，规范发展【zhǎn】互联网保【bǎo】险，保险业也在加快数【shù】字化转【zhuǎn】型【xíng】，拓【tuò】展保险产品服务【wù】的可得性，提升保险核保理赔的【de】时效性、便捷性。

“企业社会责任【rèn】是一【yī】个复杂的体系，它既是企业的主体【tǐ】责任，又是【shì】政【zhèng】府（含各类【lèi】社会组织【zhī】）和民众的【de】责任。”业内人士表【biǎo】示，要建【jiàn】立真正行之【zhī】有效的保险公司【sī】社会责任履【lǚ】责【zé】机制，就【jiù】必须采取【qǔ】“政府牵头【tóu】、多方协【xié】商、共同建设【shè】”的方式。在保【bǎo】险公司【sī】已实现市场化经营的当下，要尤其注重市场可以发挥的指挥棒【bàng】作用，借助市场和社会，实现对保险【xiǎn】公司社会【huì】责【zé】任的社会监督【dū】。在实践中【zhōng】，应着力改善保【bǎo】险【xiǎn】公司【sī】承担社会责任的社会环境，完善【shàn】保险市场。加强【qiáng】宣【xuān】传与舆论【lùn】引【yǐn】导【dǎo】，树立良好的【de】道德氛围。

公司治理：风险管理框架渐成标配，短板仍存

险【xiǎn】企在年报中一般会设置公司治理这【zhè】一板【bǎn】块，并【bìng】从人员架【jià】构等层面进行信息【xī】披露【lù】。

整体而【ér】言，头【tóu】部险企将【jiāng】ESG理【lǐ】念【niàn】纳入制度和标准体系中，也有险企【qǐ】初步【bù】建立了ESG风【fēng】险管理【lǐ】机制，加强对ESG治理【lǐ】及【jí】组织架【jià】构【gòu】的重视。如中国平安成立了“可持续发展委员会【huì】”升级ESG治【zhì】理结【jié】构；中国太保通过【guò】不断深化集团化管理的架构，充【chōng】分【fèn】整合内部资源，加强【qiáng】与资本市场【chǎng】的交流沟通，形成完善的公司治理【lǐ】结构。

虽然诸多险企【qǐ】并未将ESG理念融【róng】入【rù】战【zhàn】略发展层【céng】面，不过，越来越多保险公司开始注重公【gōng】司治理【lǐ】，搭建风险管理【lǐ】框架逐渐成【chéng】为标配【pèi】。

将风险管理理念贯【guàn】彻至公【gōng】司治理及经营，可以促进险【xiǎn】企更畅通、有【yǒu】效地执行风险管【guǎn】理工【gōng】作机制，同【tóng】时也有利【lì】于进【jìn】一【yī】步保护【hù】股东资【zī】本安全、提高资本【běn】使用效益、支持管【guǎn】理决策并创【chuàng】造管理【lǐ】价【jià】值【zhí】。从各【gè】家险企动作来看，中国人保建立分层式风险管理制度【dù】体系。国寿【shòu】寿险推进大数据、人工智能等新【xīn】技【jì】术【shù】在风险管理【lǐ】领域的运用。新华保险从信息【xī】安全【quán】风险管【guǎn】理、推【tuī】进产品【pǐn】合规管理【lǐ】、防范反【fǎn】洗钱风险管理等方面确保治理体系由上而下全面【miàn】覆【fù】盖，打造ESG标准的风控【kòng】体系建设。

不仅建体系、搭框架【jià】，险企也在【zài】从风险防控一端下功夫【fū】，力求“双管齐【qí】下”。具体来看【kàn】，保险业在“偿二代”二期建设、创【chuàng】新风险防控、反欺【qī】诈【zhà】反垄断反洗钱【qián】和行业数据共享层面【miàn】，完善风【fēng】险应急【jí】处置预案【àn】，建立风险【xiǎn】防火墙【qiáng】。此外，作为业【yè】务【wù】开【kāi】展的重中之重【chóng】，险企【qǐ】还将消【xiāo】费者权益保护工作【zuò】融入公司治【zhì】理各环节【jiē】，并建【jiàn】立完备的消费者【zhě】权益保【bǎo】护工作体制机【jī】制。

“保险公司【sī】注重公【gōng】司治理，搭建风险管理框架可以从为保【bǎo】险公司的可持续【xù】发展提供制【zhì】度保障、逐渐在公司内部形成可持续发展的【de】理念与企业文化等方【fāng】面助【zhù】力【lì】保险公司【sī】的可持【chí】续发展。”对【duì】于保险公司公司治【zhì】理需【xū】要【yào】进一步提升的方【fāng】面，首【shǒu】都【dōu】经贸大学农村保险研究【jiū】所副所长李文中表示，一些保险公司的股【gǔ】权【quán】结构不透【tòu】明，可【kě】能存在股权代持现【xiàn】象【xiàng】。其次，存在股东越权干预【yù】保险公司经营现象。再次【cì】，董事会、监【jiān】事会职能发挥【huī】不充分，一【yī】些董事、监事专业水平不【bú】适配，存在【zài】履职不能【néng】现象。最【zuì】后，一些【xiē】保【bǎo】险公【gōng】司【sī】还【hái】没有形成合规经营的企业文化【huà】，经营管理制度落实不【bú】到位【wèi】。

北京商报记者陈婷婷胡永新李秀梅